Alors que les délais de paiement sont devenus la bête noire des chefs d’entreprise français, l'affacturage représente une solution rapide et efficace pour transformer des factures en attente de paiement en une arrivée de trésorerie rapide. Elle constitue une bonne manière d’accompagner les entreprises, y compris en période de croissance, mais également de restructuration, de difficultés ou même de redressement judiciaire. Etat des lieux. Pas de chiffres.

Les établissements financiers implantés en France ont pris en charge en 2018 près de 320 milliards d'euros de créances, confirmant ainsi le succès de l'affacturage puisque ce montant affiche une progression de 10,2 % par rapport à 2017. Ce système, longtemps réservé aux petites et moyennes entreprises en difficulté, gagne peu à peu l'ensemble du monde des affaires. Il est notamment beaucoup utilisé comme mode de financement à court terme.

L'affacturage constitue en 2020 la première source de financement à court terme des entreprises françaises. 40 000 sociétés ont eu recours à cette technique en 2019, dont 90 % de PME et TPE. Toutefois, cette opération représente un coût parfois non négligeable pour les entreprises, surtout si elles ont besoin de services optionnels supplémentaires.

Les sociétés françaises d'affacturage ont été fortement sollicitées au printemps 2020 lors de la crise du coronavirus, afin de racheter les factures des entreprises en difficulté économiquement. De nouveaux contrats ont vu le jour pour faciliter les opérations en cette période délicate, et de nouveaux clients ont afflué auprès d'elles. Mais la crise a pris une telle ampleur qu'il devient à force compliqué pour les spécialistes de l'affacturage de combler toutes les demandes.

Les entreprises françaises en mal de liquidités immédiates sont de plus en plus nombreuses à faire appel à l’affacturage. Mais ce mode de financement peut se révéler contraignant pour leurs dirigeants, notamment en termes d’engagement ou encore de garanties personnelles à apporter. C’est pourquoi certaines sociétés se tournent désormais vers des solutions à la carte, comme l’affacturage ponctuel, plus souple en termes de liberté de gestion.

Depuis dix ans, de plus en plus d’entreprises ont recours à l’affacturage pour gérer leur trésorerie et profiter d’une ligne de financement supplémentaire. Mais cette technique continue, à tort, d’être vue comme un mode de financement réservé aux structures en difficulté. Pour contourner cet écueil, les factors ont inventé une solution prisée des grandes entreprises : l’affacturage confidentiel. Cette formule permet d’accélérer le paiement des factures, sans que les débiteurs soient au courant du contrat d’affacturage de leur fournisseur.

Après une période de deux ans très calme, du fait de la mise sous perfusion de l’économie avec l’épidémie de covid, l’affacturage repart de plus belle dans un contexte bien particulier : hausse des taux d’intérêt, banques frileuses, remboursement des prêts garantis par l’État, inflation… Et ce sont les petites entreprises, voire celles en cours de création, qui en font le plus usage. Les factors ont en effet mis au point des contrats qui correspondent à leurs besoins.

Crédits bancaires inaccessibles, remboursement des PGE, tensions inflationnistes… La conjoncture n’est pas favorable à la trésorerie des PME, déjà structurellement mise à mal par les délais de paiement à rallonge pratiqués par les grandes entreprises et les collectivités territoriales. Pour se dégager du cash et retrouver des capacités d’investissement, les PME peuvent faire appel à l’affacturage, soit le financement anticipé de factures.

L’affacturage est devenu la première source de financement à court terme des entreprises françaises. Plus rapide et moins cher qu’un découvert bancaire, l’affacturage permet aux entreprises de disposer rapidement de liquidités en cédant leurs factures à une société spécialisée. L’affacturage a de multiples usages et avantages : il permet d’augmenter la trésorerie d’une entreprise, d’améliorer sa présentation financière, de payer des factures à l’international… Mais attention, toutes les entreprises n’y ont pas accès.

Le temps est loin où l’affacturage était synonyme de difficultés financières. Aujourd’hui, les entreprises l’utilisent pour financer leur croissance. Et elles sont de plus en plus nombreuses à recourir à cette solution de financement qui s’accompagne de services sur mesure, répondant aux moindres de leurs besoins. Elles peuvent ainsi choisir de déléguer tout ou partie des factures, de conserver la gestion clients, de se libérer du risque d’impayés. En jouant la carte de l’adaptabilité, les factors ont su créer les conditions d’un succès durable.

Malgré une activité en légère baisse ces derniers mois, l’affacturage reste plébiscité par les entreprises soucieuses de récupérer immédiatement de la trésorerie. Elles transfèrent pour cela la gestion de leurs créances à un factor, à qui elles peuvent aussi déléguer diverses tâches. Encore faut-il trouver la solution adaptée à ses besoins, parmi une offre plus que dense. Selon leur taille (grand groupe ou TPE) et leur marché (français ou international), toutes les entreprises n’auront pas les mêmes priorités.